郑学知律师：建材企业货款风险防控指南，构建全流程债权保障体系

笔者按：在为多家建材公司提供航法律顾问的工作中，郑学知律师总结了多年实务中的工作经验，针对建材企业在货款回收过程中面临的风险，构建一套全流程的债权保障体系至关重要。以下为该体系的几个关键环节：郑学知律师建议建立："事前预防-事中控制-事后救济"三位一体的风险防控体系，通过以下法律手有效保障货款安全:

一、交易前期的风险防范机制

1.客户资信调查。建立《客户准入评估制度》，要求新客户提供营业执照、资质证书、近三年财务报表，通过"国家企业信用信息公示系统"核查企业状态，关注涉诉、被执行信息对年采购额超50万元的客户要求提供银行资信证明或第三方担保

2、合同条款设计要点。明确约定"货权保留条款":所有权在货款付清前归属卖方设置阶梯付款机制:预付款>30%，货到验收后付至80%，质保金不超过10%违约条款示例:逾期付款按日万分之五计息，超30天未付卖方有权解除合同。

3.担保措施应用。要求下游经销商提供不动产抵押或机器设备质押，对施工企业客户可采用"应收账款质押+法定代表人连带担保"组合担保DD单笔交易额超百万项目建议投保信用保险。

二、交易过程中的风险控制

1、单据管理规范。使用防伪送货单:需包含客户签收栏、异议期条款(签收后3日内未书面异议视为合格)建立电子台账系统:实时更新每笔交易的合同、送货单、验收单、付款凭证。

2、定期对账确认:每季度发送加盖公章的《往来账款确认函》，要求客户签章返还。

3、动态监控预警。设立客户信用等级动态评估体系，按季度调整授信额度关注客户经营异常信号:频繁更换对接人、办公场所搬迁、涉诉案件激增，建立账龄分级管理制度:将逾期账款分为30天/60天/90天以上三级处理。

三、逾期账款的处置策略

1.阶梯式催收程序：

逾期7日:业务员电话催收并记录沟通内容

逾期15日:发送加盖公司章的《货款催告函》EMS特快专递

逾期30日:律师函警告并启动财产线索调查

逾期60日:提起诉讼并申请财产保全

2.法律救济手段

运用支付令程序:对无争议债权可申请法院15日内发出支付令

建设工程优先权主张:对施工企业的货款可尝试主张工程款优先受偿权，破产债权申报:对资不抵债客户及时申报债权参与分配。

3.证据链构建要点

完整保存合同履行证据:报价单、订货单、物流签收记录、验收报告收集财产线索:客户银行账户、不动产登记信息、机械设备存放地固定催收证据:通话录音、微信沟通记录、催收函邮寄凭证童

典型案例参考

郑学知律师代理的某建材公司向建筑公司供货300万元，合同约定"货到工地付款70%"。实际履行中:完善签收流程:要求项目经理+监理双签验收单，逾期后立即发函:通过EMS邮寄二封间隔15天的催款函，诉讼中成功冻结:根据前期收集的账户信息保全建筑公司账户资金最终在立案后一个月内达成调解，收回货款本息及诉讼费用。

律师建议结语：

建材企业应建立1.标准化的合同管理体系；2.动态的客户信用评估机制；3.规范化的单据管理制度；4专业化的法务催收团队，5建议每年开展应收账款专项审计，对账龄超6个月的情权必须启动法律程序。通过建立系统化的风险防控体系，可将坏账率控制在行业安全线以下，保障企业资金链安全运转。

(注:具体操作需根据企业实际情况调整，可以咨询郑学知律师18086101715，讨论制定个性化方案)